{"id":7114,"date":"2022-06-10T12:51:52","date_gmt":"2022-06-10T10:51:52","guid":{"rendered":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/?p=7114"},"modified":"2022-06-10T12:51:53","modified_gmt":"2022-06-10T10:51:53","slug":"ifac-fundamente-ale-combaterii-spalarii-banilor-partile-vii-viii-si-ix%ef%bf%bc","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/ifac-fundamente-ale-combaterii-spalarii-banilor-partile-vii-viii-si-ix%ef%bf%bc\/","title":{"rendered":"IFAC: Fundamente ale combaterii sp\u0103l\u0103rii banilor, p\u0103r\u021bile VII, VIII \u0219i IX\ufffc"},"content":{"rendered":"\n

Dup\u0103 traducerea \u0219i publicarea \u00een limba rom\u00e2n\u0103 a\u00a0<\/span>primelor \u0219ase documente din serie<\/a>, CECCAR continu\u0103 s\u0103 vin\u0103 \u00een sprijinul profesioni\u0219tilor \u0219i pune la dispozi\u021bie traducerea \u00een limba rom\u00e2n\u0103 a p\u0103r\u021bilor VII, VIII \u0219i IX din seria de documente\u00a0Fundamente ale combaterii sp\u0103l\u0103rii banilor<\/a><\/em>, publicate de IFAC. Seria a fost elaborat\u0103 cu scopul de a furniza profesioni\u0219tilor contabili o mai bun\u0103 \u00een\u021belegere a modului \u00een care func\u021bioneaz\u0103 sp\u0103larea banilor, ce pot face ei pentru a atenua aceste riscuri \u0219i cum pot avea o contribu\u021bie pozitiv\u0103 \u00een interes public.<\/span><\/p>\n

Partea a VII-a<\/a>\u00a0se concentreaz\u0103 pe activele virtuale, o clas\u0103 de active inovatoare cu particularit\u0103\u021bi unice, care prezint\u0103 at\u00e2t avantaje, c\u00e2t \u0219i dezavantaje \u00een compara\u021bie cu activele clasice. Activele virtuale pot fi implicate \u00een orice etap\u0103 a procesului de sp\u0103lare a banilor \u0219i sunt un element utilizat frecvent \u00een atacurile de tip ransomware. Profesioni\u0219tii contabili trebuie s\u0103 se familiarizeze cu modalit\u0103\u021bile \u00een care aceste caracteristici unice ale activelor virtuale pot fi utilizate \u00een sp\u0103larea banilor \u0219i finan\u021barea terorismului pentru a contribui la anticiparea \u0219i combaterea acestor fenomene.<\/span><\/p>\n

Partea a VIII-a<\/a>\u00a0trateaz\u0103 tendin\u021bele infrac\u021bionale, printre care se num\u0103r\u0103 traficul de droguri, sclavia modern\u0103, traficul de carne vie, infrac\u021biunile \u00eempotriva mediului \u0219i sp\u0103larea banilor. Acestea reprezint\u0103 amenin\u021b\u0103ri majore la adresa societ\u0103\u021bii, iar profesioni\u0219tii contabili joac\u0103 un rol important \u00een combaterea lor, r\u0103m\u00e2n\u00e2nd vigilen\u021bi la principalele indicii privind aceste infrac\u021biuni.<\/span><\/p>\n

Partea a IX-a<\/a>\u00a0detaliaz\u0103 dou\u0103 dintre instrumentele de combatere a sp\u0103l\u0103rii banilor pe care profesioni\u0219tii contabili le au la dispozi\u021bie pentru a lupta \u00eempotriva acestei infrac\u021biuni, respectiv verificarea prealabil\u0103 sporit\u0103 a clientului \u0219i depunerea unor rapoarte eficiente \u0219i care s\u0103 genereze ac\u021biuni referitoare la activit\u0103\u021bile suspecte. Acestea reprezint\u0103 elemente esen\u021biale pentru detectarea sp\u0103l\u0103rii banilor \u0219i protejarea reputa\u021biei unui profesionist sau a unei \u00eentreprinderi.<\/span><\/p>\n

Pentru a consulta \u00eentreaga serie \u00een limba rom\u00e2n\u0103 accesa\u021bi sec\u021biunea\u00a0<\/span>Publica\u021bii \u2013 Organisme interna\u021bionale \u2013 Alte documente de interes \u2013 IFAC \u2013 Fundamente ale combaterii sp\u0103l\u0103rii banilor de pe site-ul CECCAR.<\/span><\/a><\/p>\n

(Copyright foto:\u00a0<\/span>123RF Stock Photo<\/a>)<\/span><\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Dup\u0103 traducerea \u0219i publicarea \u00een limba rom\u00e2n\u0103 a\u00a0primelor \u0219ase documente din serie, CECCAR continu\u0103 s\u0103 vin\u0103 \u00een sprijinul profesioni\u0219tilor \u0219i pune la dispozi\u021bie traducerea \u00een limba rom\u00e2n\u0103 a p\u0103r\u021bilor VII, VIII \u0219i IX din seria de documente\u00a0Fundamente ale combaterii sp\u0103l\u0103rii banilor, publicate de IFAC. Seria a fost elaborat\u0103 cu scopul de a furniza profesioni\u0219tilor contabili […]<\/p>\n","protected":false},"author":7,"featured_media":2378,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[13],"tags":[],"class_list":["post-7114","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-articole-ceccar"],"brizy_media":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7114","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/users\/7"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=7114"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7114\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":7115,"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7114\/revisions\/7115"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2378"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=7114"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=7114"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/ceccarbuzau.ro\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=7114"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}